Відмінності між версіями «Операції з валютою»

Версія за 13:48, 2 серпня 2016

Купівля валюти

На гривневий рахунок (рахунок фірми грн..) від покупця поступили кошти в розмірі 100 тисяч гривень(мал.1).

мал.1

Проводки формуються документом банківська виписка (наявність коштів на рахунку (мал.2).

мал.2

В довіднику валюти (меню Банк-Валюта) вказуємо курс НБУ на дату здійснення операції та кратність курсу (мал.3):

мал.3

Для фіксації та передачі в уповноважений банк заявки на купівлю валюти створюємо документ меню Банк-Заявка на покупку продажу валюты. Для купівлі валюти вказуємо однойменний пункт при виборі операції документу (мал.4).

мал.4

В документі обов’язково заповнюються наступні поля:

• "Организация" – організація для якої проводиться документ
  
• 'Счет валютний' – валютний рахунок підприємства на який необхідно перевести валюту
  
• 'Счет гривневый' – гривневий рахунок підприємства з якого буде проводитися оплата за валюту
  
• 'Счет возврата' – рахунок підприємства на який будуть повернені гривневі кошти у випадку відмови від здійснення операції купівлі валюти
  
• 'Сотрудник' – відповідальна за операції купівлі валюти особа підприємства
  
• 'Банк' – уповноважений банк в якому буде здійснюватися купівля валюти (контрагенти)
  
• 'Счет банка' – транзитний гривневий рахунок банку
  
• 'Сумма валютная' – сума валюти для купівлі
  

Для перекидки коштів з поточного (311) рахунку на транзитний (333) рахунок створюємо документ меню-Банк – Платежный ордер на списание денежных средств з видом операції «прочее списание безналичных денежных средств».
Основні поля для заповнення (мал.5):

• 'Организация' – підприємство, по якому проводиться операція
  
• 'Счет учета' – бухгалтерський рахунок підприємства
  
• 'Банковский счет' – гривневий банківський рахунок підприємства з якого будуть списані кошти (в нашому випадку той, на який поступили кошти по документу банківська виписка)
  
• 'Сумма' – гривнева сума, яка включає в себе вартість валюти, витрати на банківські послуги, витрати на пенсійний фонд.
  
• 'Счет' – бухгалтерський рахунок кошти в дорозі в національній валюті
  
• 'Контрагенты' (виділено червоним)– перше субконто 333-го рахунку. В нашому випадку приймає значення банку через який буде здійснюватися купівля валюти.
  
• 'Банковские счета' (виділено червоним)– друге субконто 333-го рахунку. Транзитний банківський гривневий рахунок на які поступлять кошти.
  
• 'Статья движения денежных средств' (виділено червоним) – третє субконто 333-го рахунку. Стаття руху грошових коштів – внутрішні трансферні операції
  
• 'Статья движ.ден. средств' (виділено синім) – друге субконто 311 рахунку. Стаття руху грошових коштів – внутрішні трансферні операції

мал.5

Після проведення документ формує наступні проводки (мал.6):

мал.6

Для здійснення операції купівля валюти створюємо документ меню-Банк-Покупка продажа валюты. Вид операції документу – «Покупка валюты (або вводимо на основі раніше створеної заявки). Основні поля документа:

• 'Организация' – підприємство, по якому проводиться операція
  
• 'Банк' – банк, в якому здійснюється операція
  
• 'Заявка' – документ заявка на купівлю-продаж валюти яка створена попередньо
  
• 'Статья ДДС' – Стаття руху грошових коштів
  
• 'Р/Счет' – банківський валютний транзитний рахунок на який поступлять кошти (бух. рах. 334)
  
• 'Покупаемая валюта' – валюта, що купується
  
• 'Счет списания/Получения' – банківський гривневий транзитний рахунок з якого відбудеться списання коштів (бух.рах. 333). Значення цього поля повинне бути таким же як і значення поля «Банковские счета» (значення субконто 2) в документі Платежный ордер на списание денежных средств.
  
• 'Сумма валюты' – сума коштів які купуються у валюті
• 'Сумма (грн.)' – гривнева сума коштів, яку оплачено банку за валюту
  
• 'Комиссия (грн..)' – сума комісії банку
  
• 'Отчисления в ПФ (грн.)' – сума відрахувань в пенсійний фонд
  

На закладці Страница установки СДДС встановити для реквізитів СДДС Затраты та СДДС Доходы відповідні значення статті руху грошових коштів. (мал.7).

мал.7

Документ формує наступні проводки (мал.8):

мал.8

Для зарахування валютних коштів з транзитного (334) рахунку на поточний (312) використовується документ меню-Банк-Платежній ордер на поступление денежных средств з видом операції «Прочее поступление безналичных денежных средств».

В документі необхідно заповнити наступні поля: 

• 'Счет учета' – бухгалтерський рахунок обліку
  
• 'Организация' – підприємство, по якому проводиться операція
  
• 'Плательщик' – банк в якому здійснювалася операція купівля валюти
  
• 'Банковский счет' – валютний поточний розрахунковий рахунок на який буде здійснюватися поступлення коштів
  
• 'Счет' – бухгалтерський рахунок обліку транзитних валютних коштів
  
• 'Контрагенты' (виділено червоним) – перше субконто 334 рахунку. Значення цього поля повинне бути рівним значенню поля Банк документу «Покупка продажа валюты»
  
• 'Банковские счета' (виділено червоним) – друге субконто 334 рахунку. Банківський валютний транзитний рахунок з якого будуть списані кошти. Значення цього поля повинно бути рівним значенню поля Р/Счет документу «Покупка продажа валюты»
  
• 'Статьи движения денежных средств' (виділено червоним)– третє субконто 334 рахунку. Стаття руху грошових коштів. Значення цього поля повинно бути рівним значенню поля Статья ДДС документу «Покупка продажа валюты»
  
• 'Статья дв. Ден.средств' (виділено синім) – стаття руху грошових коштів для зарахування на 312-й рахунок. (мал.9).

мал.9

Документ формує наступні проводки(мал.10):

мал.10