Відмінності між версіями «Списання товару із дорахуванням податкових зобов’язань»
Bodiksh (обговорення • внесок) (Створена сторінка: Документ «Зміна податкового призначення запасів» служить для відображення операції з...) |
Bodiksh (обговорення • внесок) |
||
Рядок 1: | Рядок 1: | ||
− | Документ «Зміна податкового призначення запасів» служить для відображення операції зміни цільового призначення запасів в податковому обліку. Цю операцію необхідно здійснювати перед використанням запасів в певному податковому призначенні, коли при надходженні таких запасів було зазначено інше (цільове) податкове призначення. | + | Документ «Зміна податкового призначення запасів» служить для відображення операції зміни цільового призначення запасів в податковому обліку. Цю операцію необхідно здійснювати перед використанням запасів в певному податковому призначенні, коли при надходженні таких запасів було зазначено інше (цільове) податкове призначення. <br clear="all"/> |
− | В деяких випадках документ списує також і бухгалтерську собівартість запасів. | + | В деяких випадках документ списує також і бухгалтерську собівартість запасів. <br clear="all"/> |
− | Документ проводить коректування сум податкового кредиту (податкових зобов'язань) по ПДВ у випадках, коли зміна цільового призначення запасу впливає на можливість включення сум, сплаченого постачальникові ПДВ, у податковий кредит, також використовується для списання ТМЦ для використання не у господарських витратах (за рахунок прибутку підприємства, інші операційні (не податкові) витрати і т.д.). | + | Документ проводить коректування сум податкового кредиту (податкових зобов'язань) по ПДВ у випадках, коли зміна цільового призначення запасу впливає на можливість включення сум, сплаченого постачальникові ПДВ, у податковий кредит, також використовується для списання ТМЦ для використання не у господарських витратах (за рахунок прибутку підприємства, інші операційні (не податкові) витрати і т.д.). <br clear="all"/> |
− | Заповнювати документ рекомендується в такий спосіб. | + | Заповнювати документ рекомендується в такий спосіб. <br clear="all"/> |
− | Вибрати Меню – Налоговый учет – Изменение налогового назначения запасов. | + | Вибрати Меню – Налоговый учет – Изменение налогового назначения запасов. <br clear="all"/> |
Натиснути на панелі, журналу документів кнопку Добавить.(мал.1) | Натиснути на панелі, журналу документів кнопку Добавить.(мал.1) | ||
[[Файл:1cb41.PNG|центр|frame|<span style="margin-left:50%">мал.1</span>]] | [[Файл:1cb41.PNG|центр|frame|<span style="margin-left:50%">мал.1</span>]] | ||
<br clear="all"/> | <br clear="all"/> | ||
− | Відкриється вікно заповнення документу | + | Відкриється вікно заповнення документу <br clear="all"/> |
− | У табличну частину внести необхідну номенклатуру, вказати кількість і нове цільове призначення Далі можна автоматично підібрати партії товарів в податковому обліку (документ не проведется без зазначення в кожному з рядків табличної частини документа надходження, крім випадку, коли метод списання партій в податковому обліку - "по середній"). Ця дія здійснюється натисканням кнопки "Заповнити по партіях". Далі необхідно перевірити метод коригування податкового кредиту та суму ПДВ. | + | У табличну частину внести необхідну номенклатуру, вказати кількість і нове цільове призначення Далі можна автоматично підібрати партії товарів в податковому обліку (документ не проведется без зазначення в кожному з рядків табличної частини документа надходження, крім випадку, коли метод списання партій в податковому обліку - "по середній"). Ця дія здійснюється натисканням кнопки "Заповнити по партіях". Далі необхідно перевірити метод коригування податкового кредиту та суму ПДВ. <br clear="all"/> |
Кнопка "Оновити суми" дозволяє перезаповнити суми в рядках табличної частини. Інформація для заповнення береться з регістра податкових партій товарів на складах.(мал.2) | Кнопка "Оновити суми" дозволяє перезаповнити суми в рядках табличної частини. Інформація для заповнення береться з регістра податкових партій товарів на складах.(мал.2) | ||
[[Файл:1cb42.PNG|центр|frame|<span style="margin-left:50%">мал.2</span>]] | [[Файл:1cb42.PNG|центр|frame|<span style="margin-left:50%">мал.2</span>]] | ||
<br clear="all"/> | <br clear="all"/> | ||
− | Якщо проставити відмітку Списывать запасы, то при проведенні документу вибрані ТМЦ будуть списані на відповідні рахунки затрат і знято залишки по партійному обліку. При списанні ТМЦ донараховуються податкові зобов’язання по ПДВ, для цього на закладці товари в табличній частині в полі Новое нал.назначение встановити Необл. НДС, любая хоз., в полі Метод корректировки встановити значення Начислить обязательства. На закладці Счета Учета потрібно встановити рахунки обліку затрат списання ТМЦ та донарахування ПДВ, якщо рахунок затрат і нарахування ПДВ відрізняються (по замовчуванню стоїть відмітка Счет затрат и сет начислення НДС совпадают) заповнити необхідні значення. Якщо списуються товари в асортименті, ведеться облік без партій і необхідно списати певну суму товарів, тоді | + | Якщо проставити відмітку Списывать запасы, то при проведенні документу вибрані ТМЦ будуть списані на відповідні рахунки затрат і знято залишки по партійному обліку. <br clear="all"/> |
+ | При списанні ТМЦ донараховуються податкові зобов’язання по ПДВ, для цього на закладці товари в табличній частині в полі Новое нал.назначение встановити Необл. НДС, любая хоз., в полі Метод корректировки встановити значення Начислить обязательства. <br clear="all"/> | ||
+ | На закладці Счета Учета потрібно встановити рахунки обліку затрат списання ТМЦ та донарахування ПДВ, якщо рахунок затрат і нарахування ПДВ відрізняються (по замовчуванню стоїть відмітка Счет затрат и сет начислення НДС совпадают) заповнити необхідні значення. <br clear="all"/> | ||
+ | Якщо списуються товари в асортименті, ведеться облік без партій і необхідно списати певну суму товарів, тоді | ||
встановити відмітку [[Файл:1cbb8.PNG]] і в табличній частині заповнити суму списання товару. | встановити відмітку [[Файл:1cbb8.PNG]] і в табличній частині заповнити суму списання товару. |
Поточна версія на 14:01, 29 липня 2016
Документ «Зміна податкового призначення запасів» служить для відображення операції зміни цільового призначення запасів в податковому обліку. Цю операцію необхідно здійснювати перед використанням запасів в певному податковому призначенні, коли при надходженні таких запасів було зазначено інше (цільове) податкове призначення.
В деяких випадках документ списує також і бухгалтерську собівартість запасів.
Документ проводить коректування сум податкового кредиту (податкових зобов'язань) по ПДВ у випадках, коли зміна цільового призначення запасу впливає на можливість включення сум, сплаченого постачальникові ПДВ, у податковий кредит, також використовується для списання ТМЦ для використання не у господарських витратах (за рахунок прибутку підприємства, інші операційні (не податкові) витрати і т.д.).
Заповнювати документ рекомендується в такий спосіб.
Вибрати Меню – Налоговый учет – Изменение налогового назначения запасов.
Натиснути на панелі, журналу документів кнопку Добавить.(мал.1)
Відкриється вікно заповнення документу
У табличну частину внести необхідну номенклатуру, вказати кількість і нове цільове призначення Далі можна автоматично підібрати партії товарів в податковому обліку (документ не проведется без зазначення в кожному з рядків табличної частини документа надходження, крім випадку, коли метод списання партій в податковому обліку - "по середній"). Ця дія здійснюється натисканням кнопки "Заповнити по партіях". Далі необхідно перевірити метод коригування податкового кредиту та суму ПДВ.
Кнопка "Оновити суми" дозволяє перезаповнити суми в рядках табличної частини. Інформація для заповнення береться з регістра податкових партій товарів на складах.(мал.2)
Якщо проставити відмітку Списывать запасы, то при проведенні документу вибрані ТМЦ будуть списані на відповідні рахунки затрат і знято залишки по партійному обліку.
При списанні ТМЦ донараховуються податкові зобов’язання по ПДВ, для цього на закладці товари в табличній частині в полі Новое нал.назначение встановити Необл. НДС, любая хоз., в полі Метод корректировки встановити значення Начислить обязательства.
На закладці Счета Учета потрібно встановити рахунки обліку затрат списання ТМЦ та донарахування ПДВ, якщо рахунок затрат і нарахування ПДВ відрізняються (по замовчуванню стоїть відмітка Счет затрат и сет начислення НДС совпадают) заповнити необхідні значення.
Якщо списуються товари в асортименті, ведеться облік без партій і необхідно списати певну суму товарів, тоді
встановити відмітку і в табличній частині заповнити суму списання товару.